Факторный анализ

Работа современного руководителя невозможна без анализа деятельности компании. Для управленческого анализа существуют множество инструментов. Это и ABC-анализ, и когортный анализ, и RFM-анализ, и XYZ-анализ, но одним из самых эффективных инструментов аналитики продаж является факторный анализ.

Факторный анализ - это анализ деятельности компании на основе совокупности параметров (факторов).

Отчёты факторного анализа ранее были доступны только в кастомных разработках под конкретные задачи клиента и в коробочной версии не применялись. Но, как часто бывает в Business Scanner, мы какие-то наработки, идеи, которые подходят не только одному клиенту, но и могут иметь применение в целом для широкого спектра клиентов, переносим из кастомных отчетов или внутренних разработок в коробочную версию. Методы факторного анализа в Business Scanner начали применяться ещё в версии, вышедшей в сентябре 2021 года. Мы добавили факторный анализ в дополнительные отчеты когортного анализа, потом мы добавили факторный анализ в экспресс-отчёт клиента, номенклатуры и менеджера. И вот в версии 3.21.12.1 в модуле «АНАЛИТИКА+» появился отдельный отчёт факторного анализа.

Отчёт «Факторный анализ» в Business Scanner

По элементам управления сегментами аналитики и фильтрами, этот отчет напоминает классический отчёт «Продажи», поэтому научиться некоторым особенностям применения данного отчёта у пользователей сервиса не составит большого труда. Основной задачей для анализа в этом отчёте является поиск взаимосвязанных параметров, с учётом применяемых фильтров и сегментов, которые помогут понять руководителю какой (или какие) из факторов, то есть параметров деятельности, имеют то ли иное влияние на результаты деятельности компании и её сотрудников в целом.

Давайте перечислим основные параметры, которые применяются в факторном анализе:

• Выручка (совокупная выручка, оборот компании)
• Себестоимость (товаров и услуг)
• Прибыль (валовая прибыль компании)
• Количество (товаров и услуг в единицах измерения)
• Рентабельность (Прибыль/Выручка*100%)
• Наценка (Прибыль/Себестоимость*100%)
• Цена (себестоимость)
• Цена (реализация)
• Количество контрагентов (в штуках)

На самом деле в факторном анализе могут применяться и другие параметры, если они связаны с основными параметрами факторного анализа. Но для экспресс-анализа вышеперечисленных параметров вполне достаточно.

Отчёт факторного анализа в Business Scanner спроектирован таким образом, чтобы пользователь в простой форме мог увидеть, даже не вникая в конкретные цифры конкретных параметров, каков уровень состояния тех или иных параметров. Для этого мы применяем цветовую гамму с переходом от красного (плохое значение параметра), через белое (среднее значение параметра) к зелёному (хорошее значение параметра), с учётом интенсивности цвета.

Давайте разберём принцип чтения отчёта на примере ниже, по данным за первый и второй квартал 2017 года. Обратите внимание, что по выручке наиболее интенсивно окрашена зелёным ячейка «Март», в то же время, по прибыли в марте мы видим значения в красном диапазоне, а июнь, который по выручке лежит ближе к средним значениям, по прибыли как раз находится в зоне интенсивной зелёной окраски, то есть по этому параметру продажи за июнь более эффективны. А какой же другой фактор повлиял на это? Себестоимость. В марте она в нижней красной зоне, а в июне в верхней зелёной. Вот с помощью такого метода, перебирая те или иные факторы, мы и получаем информацию для принятия управленческих решений.

Таблица «Факторный анализ за период»

Наиболее эффективен этот метод при применении фильтрации и сегментации в Business Scanner. Собственно, почему мы и обращаем пристальное внимание на возможности кросс-сегментации в сервисе, потому что потом, уже при анализе данных, наличие кросс-сегментации даёт чёткую картину происходящего в продажах. Обратите внимание, как применения сегментации по типу контрагентов «Регион» и выбору конкретного региона продаж, даёт совершенно иную картину в том же марте и июне.

Включенная сегментация по регионам и выделены контрагенты из Ярославской области

Как мы видим, по выручке наиболее интенсивно окрашена зелёным ячейка «Январь», в то же время, по прибыли в марте мы видим значения в интенсивном зелёном диапазоне, а июнь по выручке лежит ближе к средним значениям, но уже в красном диапазоне. Март по прибыли находится в зоне интенсивной зелёной окраски, то есть по этому параметру и с учётом наложенных фильтров, продажи как раз за март наиболее эффективны. И опять же себестоимость именно в марте находится в зелёной зоне, уступая только февралю, с его более низким уровнем рентабельности.

Таблица «Факторный анализ за период»

К сожалению, демонстрационная база не даёт возможности оценить этот отчёт так, как применение отчёта на собственных, «живых» данных. Тем не менее, принцип применения и на ваших данных будет аналогичным.

Но на этом функции отчёта факторного анализа не заканчиваются. В правом верхнем блоке мы видим две пузырьковые диаграммы с аналитикой продаж по сегментам контрагентов и по сегментам номенклатуры.

Настраиваемые пузырьковые диаграммы отчёта «Факторный анализ» с детализацией углублением

В отчёте по продажам параметры эффективности продаж зафиксированы (рентабельность и выручка), а размер точки не учитывается. А в этом отчёте мы имеем настраиваемые диаграммы, мы можем задать показатели по оси X и по оси Y, при этом размер точки (пузыря) так же задаётся одним из параметров факторного анализа. Что это даёт? Вы можете выбрать любую совокупность факторов и увидеть нужный параметр на пересечении осей. Применяя фильтры и сегментацию, выбирая уровень детализации (углублением или обобщением), мы можем на диаграммах увидеть зависимости тех или иных факторов, с учётом объёма. Кроме того, контрагенты на диаграммах группируются ещё и по RFM-классу, а номенклатура по типу (товар или услуга).

К примеру, мы можем анализировать как товары или контрагентов отдельно, так и в рамках их сегментов, выбрав соответствующий уровень детализации.

Настраиваемые пузырьковые диаграммы отчёта «Факторный анализ» с детализацией обобщением

Но и это ещё не весь функционал отчёта, если мы в блоке фильтров нажмём на кнопку «Ось воспроизведения», то мы включим режим проигрывателя показателей, и нам представится возможность увидеть в динамике изменение того или иного показателя и зафиксировать трек этих изменений.

Настраиваемые пузырьковые диаграммы отчёта «Факторный анализ» с осью воспроизведения

Настраиваемые пузырьковые диаграммы отчёта «Факторный анализ» с треком изменений

Обратите внимание на элементы управления масштабом детализации слева и снизу от каждой диаграммы. Вы можете самостоятельно установить необходимый уровень масштаба и анализировать, например, продажи по сегментам контрагентов с детализацией уровня рентабельности в районе 20-25%. Это помогает лучше читать диаграмму, в случае размещения большого количества элементов вместе.

Настраиваемые пузырьковые диаграммы отчёта «Факторный анализ» с детализацией 20-25% по оси Y

Как вы видите, этот отчёт даёт возможность в одном месте провести анализ множества параметров компании. Для клиентов компании мы рекомендуем пройти курс обучения работе с новой версией, где будет подробно на ваших данных разобрана работа в том числе и с этим отчётом. Подробности по ссылке: Знакомство с новой версией Business Scanner на ваших данных.